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MK(中国)一站式服务官网2019年部门预算编制说明
目录
第一部分 MK(中国)一站式服务官网部门概况
一、基本职能及主要工作
二、机构设置情况
三、重点工作概述
第二部分 2019年部门预算情况说明
一、2019年部门预算编制情况
二、预算单位基本情况
三、预算单位收入情况
（一）部门财务收入情况
（二）财政拨款收入情况
四、预算单位支出情况
（一）财政拨款安排支出按功能科目分类情况
（二）财政拨款安排支出按经济科目分类情况
（三）一般公共预算支出
（四）政府性基金预算
（五）社会保险基金预算
（六）国有资本经营预算
五、省对下专项转移支付情况
六、政府采购预算情况
七、预算收支增减变化情况说明
（一）基本支出预算变动的主要原因
（二）项目支出预算变动的主要原因
（三）部门“三公”经费增减变化情况及原因说明
八、其他公开信息
（一）专业名词解释
（二）机关运行经费支出情况
（三）国有资产占有使用情况
（四）本部门预算绩效情况说明
第三部分 2019年部门预算表
一、部门财务收支总体情况表
二、部门收入总体情况表
三、部门支出总体情况表
四、部门财政拨款收支总体情况表
五、部门一般公共预算本级财力安排支出情况表
六、部门基本支出情况表
七、基金预算支出情况表
八、财政拨款支出明细表（按经济科目分类）
九、部门“三公”经费预算财政拨款情况表
十、州本级项目支出绩效目标表（本次下达）
十一、州本级项目支出绩效目标表（另文下达）
十二、州对下绩效目标表
十三、政府采购表
十四、部门项目支出预算表
十五、部门财政拨款基本支出情况表
十六、部门基本支出政府购买服务预算表
十七、部门项目支出政府购买服务预算表
十八、部门单位基本信息表一
十九、部门单位基本信息表二
二十、部门单位基本信息表三
按照预算管理的相关规定，目前部门预算的编制实行全口径预算管理，即收入和支出全部纳入预算管理，全部收入和支出都反映在预算中。根据《西双版纳州财政局转发云南省财政厅关于印发云南省预算公开工作实施细则文件的通知》（西财预发〔2016〕214号）、《西双版纳州人民政府办公室关于进一步强化预决算公开工作的通知》（西政办函〔2019〕5号）和《西双版纳州财政局关于MK(中国)一站式服务官网2019年部门预算的通知》（西财教发〔2019〕23号）的相关要求，现将MK(中国)一站式服务官网2019年部门预算公开如下：
第一部分 MK(中国)一站式服务官网部门概况
一、基本职能及主要工作
（一）全面贯彻党的路线、政策和方针，贯彻国家的教育方针。依法招收学生，开展教学、科研、社会服务和文化传承创新活动，培养挖掘、传承、发扬傣医药文化的，具有良好理论知识、人文素养、国际视野和创新精神，德、智、体、美全面发展，服务于傣医药产业发展所需的生产、研发及临床、管理一线的，适应地方经济社会发展的高层次应用型技能技术人才。
（二）积极融入经济建设，深化产教融合及教育教学改革，探索办学模式和办学体制机制的创新。
（三）挖掘教学资源，依法合理设置“本土化、民族化和国际化”课程，创建特色化课程体系。
（四）广泛开展国内外校企合作，鼓励行业、企业及科研院所、高校参与学校建设、管理和人才培养全过程，共享教学资源，共建傣医药应用技术研究院、实验实习实训平台。
（五）建立健全校外兼职教师聘任管理制度，与国内外高校、科研院所、企业行业互聘教师，优化师资队伍结构。
（六）积极开展基础研究和应用研究，孵化基地建设，推动学术进步、科技创新、成果转化。
（七）发挥区位和亲缘优势，积极开展国际合作与交流，与东南亚国家及其他国家和地区开展合作办学，不断探索留学生招收、培养机制，加强国际技能型人才培养基地建设，促进教育国际化，服务于中国及周边国家社会经济的和谐发展。
（八）建立服务于行业企业在岗职工的继续教育培养模式，建设承担行业企业在职人员学历教育与继续教育的人才培养基地，促进企业和职工共同发展。
二、机构设置情况
根据《普通高等学校办学规程》及上述工作职责，MK(中国)一站式服务官网内设机构如下 ：
（一）4个党政管理机构：党政办公室（纪检监审处）、教务处（招生就业处）、科研处、团学工作处（武装部、后勤保卫处）。
（二）3个教学教辅机构：傣医学系、傣药学系、图书馆。
三、重点工作概述
2019年，傣医药学院将围绕滇西大总部总体工作部署结合学院工作实际，持续加强对十九大精神的学习贯彻，坚持以教学工作为重点，专业建设为龙头，以人才培养质量提升为核心，以学院内部各项规章制度及工作机制建设为抓手，促进学生全面发展，促进教师职业成长，全力以赴推进学院工作再上新台阶。重点做好以下5个方面工作：一是扎实推动党的十九大精神学习宣传贯彻全覆盖；二是加强师资队伍建设，提升教育教学管理水平；三是健全管理机制，持续加强作风建设；四是增强工作主动性，积极协调各方力量帮助改善办学条件；五是加大协作，进一步提高科研创新和人才培养质量。
第二部分 2019年部门预算情况说明
一、2019年部门预算编制情况
MK(中国)一站式服务官网编制2019年部门预算的指导思想、基本原则、编制方法、总体思路如下：
(一)指导思想
以邓小平理论、“三个代表”重要思想、科学发展观、习近平新时代中国特色社会主义思想、习近平总书记党的第十九次全国代表大会报告精神为指导思想，提高资金使用效益，合理使用财政拨款，确保全年任务的完成。
(二)基本原则及编制方法
严格执行财政预算制度，按照收支平衡原则，从严控制各项支出，既体现实际需要，又考虑财力可能，按照统筹兼顾、突出重点的原则，根据工作目标，安排预算。
(三)总体思路
依据西双版纳州财政局预算编制的总体要求，结合实际，做好部门预算。按照机构编制内实有人数编制人员和公用支出预算，并结合本单位工作职责编制项目支出预算。
二、预算单位基本情况
我部门编制2019年部门预算单位共1个。其中：财政全供给单位1个；部分供给单位0个；特殊供给单位0个；自收自支单位0个。财政全供给单位中行政单位0个；参公管理事业单位0个；非参公管理事业单位1个。在职人员编制30人，其中：行政编制 0人，事业编制30人。在职实有23人，其中： 财政全供养23人，财政部分供养0人，非财政供养0人。离退休人员 0人，其中： 离休 0人，退休 0人。车辆编制0辆，实有车辆0辆。
三、预算单位收入情况
（一）部门财务收入情况
2019年部门财务总收入 257.44万元，其中：一般公共预算财政拨款249.93万元，政府性基金预算财政拨款0万元，国有资本经营预算财政拨款0万元，事业收入0万元，事业单位经营收入0万元，其他收入0万元，上年结转7.51万元。
（二）财政拨款收入情况
2019年MK(中国)一站式服务官网财政拨款收入257.44万元，其中:本年收入249.93万元，上年结转收入7.51万元。本年收入中，一般公共预算财政拨款257.44万元（本级财力257.44万元，专项收入0万元，执法办案补助0万元，收费成本补偿0万元，财政专户管理的收入0万元，国有资源（资产）有偿使用收入0万元），政府性基金财政拨款0万元，社会保险基金预算0万元，国有资本经营收益财政拨款0万元。
2019年部门预算总支出249.93万元，其中：基本支出249.93万元，占总支出的100%，项目支出0万元，占总支出的0%。财政拨款安排支出功能科目分类：教育支出－普通教育－高等教育，主要用于人员工资、办公费、水电费、邮电费、差旅费、维修护费、租赁费、培训费、其他交通费、其他商品和服务支出、福利费、工会经费等的支出。
四、预算单位支出情况
2019年部门预算总支出257.44万元，与上年同比增加58.6万元，增29%。财政拨款安排支出257.44万元，其中：基本支出249.93万元，与上年同比增加51.09万元，增25.7%；上年结转资金7.51万元。
（一）财政拨款安排支出按功能科目分类情况
教育支出－普通教育－高等教育249.93万元，与上年同比增加58.6万元，增29%。主要用于人员工资、办公费、水电费、邮电费、差旅费、维修护费、租赁费、培训费、其他交通费、其他商品和服务支出、福利费、工会经费、上年结转质保金等的支出。
（二）财政拨款安排支出按经济科目分类情况
工资福利支出201.1万元，与上年同比增加38.36万元，增23.6%。（其中：基本支出201.1万元，项目支出0万元）。
商品和服务支出46.47万元，与上年同比增加10.37万元，增28.7%（其中：基本支出46.47万元，项目支出0万元）。
资本性支出2.36万元，与上年同比增加2.36万元，增100%。（其中：基本支出2.36万元，项目支出0万元）。
（三）一般公共预算支出
MK(中国)一站式服务官网2019年一般公共预算当年拨款257.44万元，比2018年预算数增加58.6万元，增长29%。主要原因是：2019年州本级财政收支矛盾异常突出，部门预算中主要编列了保工资、保机构正常运转和保基本民生的支出，其他项目支出未能在年初部门预算中反映，项目支出下降幅度较大。
2050205高等教育2019年预算数为257.44万元，比2018年预算数增加58.6万元，增长29%。主要原因是：滇西应用技术大学傣医药学院属新成立院校，在职人员从2018年年初18人增加到23人，同比增长28%；在校生从234人增加到499人，同比增长112%。由于教职工和学生人数的增加，所以财政增加了人员基本工资和生均公费经费的拨款。
（四）政府性基金预算
我单位政府性基金预算为0万元。
（五）社会保险基金预算
我单位社会保险基金预算为0万元。
（六）国有资本经营预算
我单位国有资本经营预算为0万元。
五、州对下专项转移支付情况
我单位省对下专项转移支付情况为0万元。
6、政府采购预算情况
根据《中华人民共和国政府采购法》的有关规定，编制了政府采购预算，共涉及采购项目2个，采购预算资金2.36万元。增加的主要原因是2018年未安排政府采购预算，采购金额为0元，2019年依据学院办公需求需采购1万元办公通用设备和1.36万元的信息软件购置，因此比2018年同比增长100%。
7、预算收支增减变化情况说明
（一）基本支出预算变动的主要原因
2019年用于保障MK(中国)一站式服务官网正常运转的日常支出249.93万元与上年年同比增加51.09万元，增长25.7%。基本支出包括基本工资，津贴补贴等工资福利支出201.1万元，占基本支出的80.4％；办公费、水电费、邮电费、差旅费、维修护费、租赁费、培训费、其他交通费、其他商品和服务支出、福利费、工会经费等日常公用经费（商品和服务支出）46.47万元，占基本支出的18.6％；资本性支出2.36万元，占基本支出的1%。日常支出与上年对比增加25.7%，增加的原因主要是滇西应用技术大学傣医药学院属新成立院校，在职人员从2018年年初18人增加到23人，同比增长28%；在校生从234人增加到499人，同比增长112%。由于教职工和学生人数的增加，所以财政增加了人员基本工资和生均公费经费的拨款。
（二）项目支出预算变动的主要原因
2019年用于保障MK(中国)一站式服务官网为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出0万元，无开支。与上年对比持平。
（三）部门“三公”经费增减变化情况及原因说明
MK(中国)一站式服务官网2019年“三公”经费财政拨款预算安排49万元，同比下降16.67%。其中，安排因公出国（境）费用14万元，公务用车购置及运行费25万元，公务接待费10万元。
具体情况如下：
1、因公出国（境）费用
2019年MK(中国)一站式服务官网根据年初预算，安排出国（境）费预算14万元，与2018年同比持平，持平主要原因是根据2018年就传统医学方面科研、教育合作与泰国宋卡王子大学、清迈大学、清莱皇家大学进行友好交流访问后，学院就出访情况，按照2019年科研和教育合作相关工作需求测算出因公出国（境）费用14万元，与2018年持平。
2、公务用车购置及运行费
2019年MK(中国)一站式服务官网安排公务用车购置及运行费25万元，其中：购置费15万元，比2018年减少5万元，同比下降25%；运行费10万元，与2018年同比持平。学院属新成立院校，经政府批准学院有1公务用车车编，2018年有预算却无购车指标，因此未能按计划进行购买。2019年按计划再次提出购买需求，经再次询价，公务用车购置款15万元，与2018年预算同比下降25%。购进公务用车，就有公务用车运行费，按2019年工作计划预算10万元，与2018年持平。公务用车运行费主要用于保障学院行政和教学工作，拟产生的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出。
3、公务接待费
2019年MK(中国)一站式服务官网安排公务接待费预算10万元，比2018年减少5万元，下降33%，主要用于滇西大总部、对口帮扶高校到学院开展检查、调研接待用餐费。预算数减少的原因主要是根据“三公经费”逐年递减的要求，同时在2018年学院实际公务接待情况下， 2019年公务接待预算数为10万元， 同比下降33%。
八、其他公开信息
（一）专业名词解释
【一般公共预算拨款收入】指财政当年拨付的一般公共预算资金。
【政府性基金预算拨款收入】指财政当年拨付的政府性基金预算资金。
【事业收入】指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。
【上年结转】指以前年度尚未完成、结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。
【基本支出】指部门为保障其机构正常运转、行使单位职能、完成日常工作任务而编制的年度基本支出计划，内容包括人员经费支出和日常公用经费支出两部分。
【项目支出】指部门为完成其特定的行政工作任务或事业发展目标，在基本支出预算之外编制的年度项目支出计划。
【机关运行经费】是指各部门的公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专项材料及一般设备购置费、办公用房水电费、公务用车运行维护费以及其他用费。
【全口径预算管理】是财政预算管理的一种模式，目标是将所有政府收支纳入预算，进行高效、统一管理。2015年正式颁布新修订的《预算法》第五条规定：预算包括一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算、社会保险基金预算。至此，把所有预算按上述四类全部分类管理，为政府高效运行奠定基础。
【预算绩效管理】 是以“预算”为对象开展的绩效管理，也就是将绩效管理理念和绩效管理方法贯穿于预算编制、执行、监督的全过程，并实现与预算管理有机融合的一种预算管理模式。预算绩效管理是政府绩效管理的重要组成部分，强化政府预算为民服务的理念，强调预算支出的责任和效率，要求在预算编制、执行、监督的全过程中更加关注预算资金的产出和结果，要求政府部门不断改进服务水平和质量，花尽量少的资金、办尽量多的实事，向社会公众提供更多、更好的公共产品和公共服务，使政府行为更加务实、高效。预算绩效管理的表现形式是四个环节紧密相连，即绩效目标管理、绩效跟踪监控、绩效评价实施、评价结果运用的有机统一，一环扣一环，形成封闭运行的预算管理闭环。
【民生支出】是指各级财政部门依照职能，用于建立覆盖城乡居民的社保、就业、教育、医疗等涉及群众利益方面支出。主要包括：财政用于与人民群众生活直接相关的教育、医疗卫生与计划生育、社会保障与就业、住房保障、粮油储备、科技文化体育等方面支出；用在与民生密切相关的农业林业水利、公共交通运输、节能环保、城乡社区事务等方面支出；剔除并未直接投入民生的支出，即教育、农林水、社会保障和就业、文化体育与传媒、医疗卫生等大类支出中的“管理事务”款和“行政运行”项。
【部门预算】是反映政府部门收支活动的预算。是政府部门依据国家有关政策及其行使职能的需要，由基层预算单位编制，逐步上报、审核、汇总，经财政部门审核，经政府同意后提交人代会审议通过的、全面反映部门所有收入和支出的预算。通俗地讲，就是“一个部门一本账”。
【财政存量资金】是指收入已经发生、尚未安排预算，或者预算已经安排、尚未形成实际支出的财政资金。具体包括：一是收入已经发生、尚未安排预算的资金，如每年的一般公共预算和政府性基金预算中的超收收入，年终调整列入预算稳定调节基金或预算周转金。二是预算已经安排、尚未形成实际支出且尚未列支的资金。三是预算已经安排、尚未形成实际支出且已经列支的资金。不包括当年季节性收支差额形成的资金。
【“三保”支出】中央和省为巩固县级基本财力保障成果，增强基层政府执政能力，推进基本公共服务均等化，促进全面建成小康社会，以实现县乡政府“保工资、保运转、保基本民生”为目标，统一制定了县级基本财力保障机制的国家保障范围和标准。
县级基本财力的保障范围主要包括人员经费、公用经费、民生支出以及其他必要支出，其中，人员经费包括国家和省统一出台的基本工资、奖金、津贴补贴，离退休人员离退休费，工资性附加支出，地方津补贴等项目。各地自定政策或参照省级确定的政策及提高标准部分不纳入；公用经费包括办公费等商品和服务支出，办公设备购置等其他资本性支出等；基本民生支出主要包括中央和省统一制定政策，涉及农业、教育、文化、社会保障、医疗卫生、科学技术、计划生育、环境保护、保障性住房和村级组织运转经费等直接针对公民或政策权益人应保障的项目支出。各级政府应按照“先保工资、保运转、保基本民生，再保其他方面支出”的顺序安排预算，足额保障基本支出责任。
【“三公”经费】是指政府部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费，反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出。公务用车购置及运行费，反映单位公务用车购置费及按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出，公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括一般公务用车和执法执勤用车。公务接待费，反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
【支出经济分类科目改革】2016年10月，财政部印发了《支出经济分类科目改革试行方案》，明确从2018年起将在试行改革的基础上正式全面实施支出经济分类科目改革。改革试行方案提出通过分设两套经济分类（政府预算经济分类和部门预算经济分类），清晰反映政府对行政（参公）单位、事业单位、企业、个人补助规模和政府资本性支出规模，加强对政府资产、债务、涉企资金的管理。
（二）机关运行经费支出情况
滇西应用技术大学傣医药学2019年运行经费是48.83万元，比上年增加12.73万元，增长35%，增加的主要原因是：MK(中国)一站式服务官网属新成立院校，在职人员从2018年年初18人增加到23人，同比增长28%；在校生从234人增加到499人，同比增长112%，因此财政增加学院运行经费的拨款。MK(中国)一站式服务官网运行经费主要用于维护机构运行发生的办公费、水电费、邮电费、差旅费、维修护费、租赁费、培训费、其他交通费、其他商品和服务支出、福利费、工会经费等工作经费支出。
（三）国有资产占有使用情况
鉴于截至2018年12月31日的国有资产占有使用情况需在完成2018年决算编制后才能统计汇总相关数据，因此，将在公开2018年度部门决算时一并公开部门截至2018年12月31日的国有资产占有使用情况。
（四）本部门预算绩效情况说明
2018年实行绩效目标管理的项目4个，涉及一般公共预算拨款180万元；纳入绩效评价试点的项目0个，涉及一般公共预算拨款0万元。
2019年我部门整体绩效目标及项目预算绩效目标严格按照绩效考核管理办法进行设置，项目绩效围绕部门总体绩效目标开展。2019年实行绩效目标管理的项目0个，涉及一般公共预算当年拨款0万元; 纳入绩效评价的项目0个，涉及一般公共预算拨款0万元。
监督索引号53280006056000111